(中元股份)1申请人及保荐机构回复意见(二次修订稿)(武汉中元华电科技股份有限公司)

公告日期：2020-09-08

股票简称：中元股份 股票代码：300018武汉中元华电科技股份有限公司与海通证券股份有限公司关于武汉中元华电科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复（二次修订稿）保荐机构（主承销商）（上海市广东路 689 号）二〇二〇年九月深圳证券交易所：根据贵所《关于武汉中元华电科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2020〕020052 号）（以下简称“问询函”）的要求，武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、“中元股份”）与保荐机构海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、发行人会计师信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对相关问题进行了认真核实及研究，现逐条进行说明，具体回复如下。
除非本回复中另有说明，募集说明书（修订稿）中使用的释义和简称适用于本回复。
本回复中涉及募集说明书（修订稿）补充披露和修订的内容以楷体加粗的字体标出。
目 录问题 1、关于募投项目...... 4问题 2、关于融资必要性...... 41问题 3、关于财务性投资...... 44问题 4、关于新冠疫情影响...... 51问题 1、关于募投项目。
发行人本次拟向特定对象发行股份募集资金不超过5 亿元，投资于基于电力物联网的输变电智能监测和运维系统（以下简称输变电项目）和基于微服务架构的智慧医共体云平台建设及服务（以下简称医共体项目）。
上述募投项目投资内部收益率预计分别为 17.90%和 20.97%。
医共体项目由发行人 2020 年新成立的全资子公司中元健康科技有限公司（以下简称中元健康）作为实施主体。
请发行人补充说明或披露：（1）披露输变电项目产品与发行人现有相关产品的区别与联系，是否存在重复建设的情形，结合市场空间、竞争情况、在手订单、现有相关业务开展情况等说明新增产能的必要性、新增产能的消化措施，是否存在产能过剩的风险，并充分披露相关风险；（2）说明医疗健康板块业务业绩最近三年存在较大波动的原因，相关影响因素是否已消除，是否会对医共体项目的实施造成重大不利影响，项目实施及预期效益实现是否存在重大不确定性，本次投资该项目的必要性和合理性；（3）结合医疗健康板块的经营情况，说明中元健康是否具备医共体项目实施所需的技术储备、人员储备和市场拓展能力；（4）说明本次募投项目的盈利模式，投资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，使用募集资金投入的比例，本次募集资金是否包含本次发行相关董事会决议日前已投入资金，资金的预计使用进度；（5）披露效益测算的过程及依据，结合发行人报告期内相关业务收入、毛利率变动情况、在手或意向性订单、同行业可比公司相关业务开展情况等说明效益测算的谨慎性、合理性。
请保荐人和会计师核查并发表明确意见。
回复：问题 1（1）披露输变电项目产品与发行人现有相关产品的区别与联系，是否存在重复建设的情形，结合市场空间、竞争情况、在手订单、现有相关业务开展情况等说明新增产能的必要性、新增产能的消化措施，是否存在产能过剩的风险，并充分披露相关风险一、输变电项目是公司在电力物联网领域的拓展，输变电项目产品为新产品，不存在重复建设的情形关于“输变电项目产品与发行人现有相关产品的区别与联系，是否存在重复建设的情形”，公司已在《募集说明书（修订稿）》中“第三节 董事会关于本次析的（一）基于电力物联网的输变电智能监测和运维系统”中补充披露以下楷体加粗内容：“1、项目概况公司现有主要产品属于电力二次设备，实现对一次设备的运行监视、故障保护等功能。
而输变电项目产品为公司新产品，与现有产品主要功能不同，其实现包括电力一次设备、二次设备以及输电线路的智能监测及运维。
输变电项目是公司在电力物联网领域的拓展，输变电项目产品的推出将扩充发行人产品线,与现有产品共同服务于下游客户，共同应用于电力系统智能电网领域。
（1）发行人现有主要产品电能从发电厂到最终的电力用户，中间要经过发电、变电、输电、配电和用电等环节，电力的输送需要配套的电力设备。
电力设备分为一次设备及二……

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