网友提问：
万业企业(600641)
第一，看客户。凯世通2016 年、2017 年、2018年 1-3 月，凯世通对前五大客户的销售额占同期营业收入的比例分别达到98.90%、99.66%、100%。报告期内凯世通的最主要客户为中来股份及其子公司泰州中来，2016 年、2017 年、2018 年 1-3 月，凯世通对中来股份和泰州中来的销售额占同期营业收入比例分别达到 60.72%、94.14%和 97.27%。中来股份2016年的占比60%主要是因为营业收入低，卖给别家的配件占去了一部分。离子注入机2016年卖了2台，2017年卖了14台，2018年1-3月卖了3台，这三年的注入机全部卖给了中来光电（草案156页），可以这样说凯世通唯一的产品太阳能离子注入机卖给了唯一的客户中来股份，而这个中来股份还是凯世通的关联方。光伏龙头隆基，通威，中环我倒还知道（这些大厂怎么不买凯世通的注入机呢），中来股份的走势大家也看见了，光伏整个崩盘了，作为凯世通的唯一客户中来股份还有钱来买设备？第二,看财务。凯世通2016年利润-1100万，2017年860万，2018年1-3月230万，竟然敢承诺2018年5500万，2019年8000万，2019年11500万，水分有多大可想而知。要知道凯世通唯一的客户中来股份已经废了，以后谁来买？很多人寄希望OLED的离子注入机，寄希望于项目评估通过，这也要打个问号，国内不少为了项目验收都是塞钱给
网友回复
股友pKUkTE：
你就是个不懂装懂的傻逼
站在云端的男人：
还1.2.3？你能看到的，万业管理层都比你瞎？都没你聪明？钱都是大风刮来的？凯士通有技术，没钱，万业有钱，没技术，所以才会合并共同发展。所谓强强联合，就你还私募？整个一个骗子
股友pKUkTE：
小心装逼被雷劈
古城19751473：
国家大集金也比你傻
古城19751473：
看你也是老股民，股票的定价是看行业的，这都不懂
浦東股友：
你还真有文化？不知从那里抄袭的数据，怎么感觉与"亏了一个亿"异曲同工啊？难道也是指责凯事通造假？一个上市公司，仅凭你一句"废了"就废了？你太自以为是了！一个国家出重资支持与研发的半导体行业，并且获得上海市政府的支持，落户上海临港集成电路基地的凯事通，却被你与"亏了一个亿"之流指责得如此不堪？那么，"大基金"入股万企7%份额，难道不是冲着凯事通的发展前景？我总感到你别有用心呢？！既然指责凯事通如此不堪，其产品"便宜"沒人买。那么"大基金"的管理层还不如你那么有远見？你如果认为别人买万企是冲着概念来的，那你错了！在万企吧里，买万企长期持有的多得很，其中不泛3年，5年，甚至8年以上的，难道在万企转型之前就持有的是冲着题材来的？还有，你与"亏了一个亿"那么不看好万企，为什么还不断来万企吧内发帖，一个指责造假，一个指责国货不堪，你们最终目的还不是想拣更便宜的筹码？费尽心机，甚至连自巳的祖宗都不认，想想都替你们脸红！
古城19751473：
看你也是老股民了，股票的定价是看行业的
古城19751473：
这都不懂
实力派私募888：
你能狡辩的也就大基金。你去看看大基金买的就知道，只要是半导体的公司大基金都会入股。三安，中兴微电子，汇顶90多买，当然赚钱的还有兆易创新，这能说明什么问题。你有本事还是想办法解释一下凯世通这几年一共就卖了十几台设备，而且还是卖给中来股份一家，光伏完蛋的，中来股份股价上就反映出来了，你还嘴硬。至于万业企业这家公司，我没有评论，年初我自己也买地产股，我也没说地产是炒概念。你还是别转移视线，把凯世通的问题讲清楚。要不然就会骂算什么东西。
浦東股友：
他文盲看不懂，连个完整句子都写不全，不从那里东拼西凑抄袭的！
小熊菲尼：
你们啊 ！都不要讲那么多。你就问问作者什么时候死就可以了。因为他有万业的话 出来唱空干什么？如果他没有万业的话 万业开盘是涨是跌和他又什么关系？那他没有万业又发表这个是为什么？放屁嘛！这还用问嘛。股吧都是股神。股神从不来股吧。记住就行。都冒充专业。专业的哪个来东财股吧？记住这个就行。你们就都安心了。这里和娱乐圈差不多的！
愿赌服输003：
不停的发毛帖.怎么跟祥林嫂一样?不看好等复牌认赔出局就是了，太絮叨就不配你的网名了
极品砖：
评心而论，楼主的帖子有理有据，比某些无脑宵小之辈强太多了。但有些数据你还是没讲清楚，朱旭东三人控股宏创从而控制浦东再控制万业，这跟他们也利益相关啊。收购凯世通是想通过高溢价，掏空上市公司资产？转个道进自己个人腰包吗？那不急，这次只动用了5亿还有四十多亿呢？还有故事讲，我们等续集。
万业就是牛逼：
看来楼上也是做了功课来唱空的，第3条由本注册会计师来回答你，商誉8亿多是这样算的吗？问问你的私募主子
实力派私募888：
你牛逼，你来教我商誉怎么算的啊。不要只放屁不拉屎。
购买方对合并成本大于合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额应当确认为商誉。也许你会说土地厂房公允价值高于账面价值，这差别大吗？净资产如果和公允净资产差很多的话，那这个报表就有问题。
实力派私募888：
之前只发了一个贴，本想沉了就算了，也不打算买。但被一群狗盯上了，总要打几棍子。
小小嶶66：
花这么多时间研究一个不看好的股票，你想证明什么呢？证明你是聪明的？证明那些资本玩家都是吃干饭的？评估机构说它值9亿它就值9亿。你磨破嘴皮说它不值钱有什么用呢？这个重组就是国家的意志，不成也得成。至于股价问题，这根本就是个无聊的伪问题。
万业就是牛逼：
好好再去看看报告吧，小子，不要自以为很聪明，我只是没有时间与你争辩而已。不要动不动放屁拉屎挂嘴上。
浦東股友：
一个自以为有"文化"的人，怎么张嘴骂人？老师怎么教你的？父母怎么教养你的？你现在说什么不买万企，那么你发帖子抵毁国产注入器为那般？学雷锋？还是暗示持股者复牌卖出，从而形成大跌，你好从中漁利？你说我们冲着万企题材来的，我看你才是！
站在云端的男人：
咸吃萝卜淡操心，该干嘛干嘛去吧你，滚
浦東股友：
一个连"母亲"都不认的"人"，还指责别人？我看你就是个名符其实的"二狗子"！
夕阳61366：
我来国答你吧。
一、太阳能光伏领域，2018 年 6 月 1 日，国家发改委、财政部、国家能源局联合下发了《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》通过降低补贴和限制普通电站建设规模对过去几年中国高速发展的光伏行业进行了“降温”。虽然从长远看来，该政策有利于我国光伏产业淘汰落后产能，使得光伏企业对高端光伏装备需求增大。但随着全球光伏产业的快速发展，光伏产业对能提升太阳能电池光电转换效率和提高生产效率的光伏设备需求越来越大，光伏行业对太阳能离子注入机的需求将不断提升.。
二、2016年营收2013.77 万，利润-1109万，毛利率53.19%。
2017年营收8920.10 万,比2016增长343%,利润860万，从亏损1109万到盈利860万。毛利率49.79%
2018年1季度营收1708.万，利润230万，毛利率53.75%，而2016年营收2013万是亏1109万。
自己去查一下其它机械设备制造行业中有多少毛利率在50%以上的上市公司？
一颗小葱：
很仔细认真的拜读了大作！也认真的查询了。谢谢你说了真话…………！！！所谓浦科，所谓高科技，所谓朱啊什么的，真是笑话一场…………呵呵！
一颗小葱：
支持楼主，坚决反对用股东的血汗钱去收购这样的所谓的高科技！
夕阳61366：
三、这只不过是光伏离子机的利润，AMOLED 离子注入机已出样机并在某公司开始工艺验证，如果工艺验证调试成功后，开始量产，会如何呢？
四、如果集成电路离子注入机研制成功并量产7会如何呢？
五、凯世通何光伏离子机已陆续进入英利、锦州华昌、苏州国鑫、陕西有色，而不是就中来一家，饭要一口一口吃，吃快了要噎死的。
日日红红日红：
已有专业文章解释清楚了 去凯思通看看吧 别抵毁万业了 没有用 资金说了算 你没筹码做空光放屁没有用。说了这么多只想说万业关你什么事 别有用心的狗东西
张弘公：
收购草案(报告)p141页:凯世通产品、定制服务的主要客户是:航天机电，中科信、杭州士兰、陕西有色、海威华芯、重庆万国等。
实在忍不住，啪啪啪还是出手打了下楼主的鼠脸。
关于商誉，我就不给你科普了，象京东等独角兽企业在去美上市前大佬们是如何认定的
每日常红：
一个股票一定要有人看多，有人看空才有希望，如果一致看多，股价马上掉头，想浦东股友之类的还是消停点吧，我持有万业肯定比你多，股东大会也去了，但我从不唱多，到喜欢看楼主的文章
张弘公：
接着说两句:中来只是凯世通其中的一个关联(小)客户，楼主抓到关联交易之弱点，拚命抹黑凯世通，是何居心？
张弘公：
但是，唱空要有依据吧，假如投资者没看过报告，还不被他忽悠了