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汇金股份(300368)
公告日期：2018-09-12 河北汇金机电股份有限公司内部审计制度第一章 总 则第一条 为了加强公司内部审计管理工作，提高审计工作质量，实现公司内部审计工作制度化、规范化和职业化，发挥内部审计工作在促进公司完善治理、增加价值和实现目标中的作用,维护股东合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及财政部《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规章和《河北汇金机电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司内部审计工作实际情况，制定本管理制度。第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内审部依据国家相关法律法规及本制度的规定，对本公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（二）提高公司经营的效率和效果；（三）保障公司资产的安全；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。第四条 本制度适用于公司所属部门、分公司及子公司的内部审计。第二章 内部审计机构和人员第五条 公司设立内审部，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内审部对公司董事会负责，向董事会下设审计委员会报告工作。财务部
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