(硅宝科技)申请人及保荐机构回复意见(修订稿)(成都硅宝科技股份有限公司)

公告日期：2020-08-25

成都硅宝科技股份有限公司与中信建投证券股份有限公司关于成都硅宝科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复（修订稿）保荐人（主承销商）二〇二〇年八月深圳证券交易所：根据贵所 2020 年 7 月 15 日出具的《关于成都硅宝科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2020〕020026 号）（以下简称“审核问询函”）的要求，成都硅宝科技股份有限公司（以下简称“硅宝科技”、“公司”或“发行人”）已会同中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐人”或“保荐机构”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”）、四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”），对审核问询函中提出的问题进行了逐项核实和回复，并对募集说明书进行了补充。
说 明如无特别说明，本审核问询函回复中的简称或名词的释义与募集说明书中的释义相同。
审核问询函所列问题 黑体对审核问询函所列问题的回复 宋体对募集说明书的修订、补充 楷体（加粗）对《成都硅宝科技股份有限公司与中信建投证券股份有限公司关于成都硅宝科技股份有限公司申请向特定对象发 楷体（加粗）行股票的审核问询函的回复》的修订、补充如若本审核问询函回复中明细项目金额加计之和与合计数存在尾差，系四舍五入所致。
目 录问题 1 ...... 5问题 2 ...... 49问题 3 ...... 60问题 4 ...... 63问题 5 ...... 66问题 6 ...... 70问题 1请发行人补充说明或披露：（1）结合前次募投项目投资总额、近两年产能利用率、整体效益实现情况及其可行性研究报告，说明其是否达到预计效益。
如否，请结合市场环境变化、行业竞争情况、客户需求变动、项目投入及实施情况等，说明项目未实现预计效益的原因，前期投资效益测算的具体过程及谨慎性，并充分披露相应风险及拟采取的解决措施；（2）说明目前密封胶产能利用率较低的原因，并结合本次高端密封胶项目与公司现有业务及前次募投项目的联系与区别，说明本次募投项目建设的必要性、合理性及可行性，并结合行业发展趋势、市场容量等说明是否存在产能过剩风险；（3）披露本次高端密封胶项目预计实现效益的预测依据，并结合前次募投项目实施效果说明相关预测结果的谨慎性及合理性；（4）说明本次募投项目具体投资构成明细及金额，具体明细项目投资金额的测算依据和测算过程，说明各项投资构成是否属于资本性支出；（5）披露本次募投项目最新进展情况、截至目前已投入金额、预计进度安排。
请保荐人和会计师核查并发表明确意见。
【回复】一、结合前次募投项目投资总额、近两年产能利用率、整体效益实现情况及其可行性研究报告，说明其是否达到预计效益。
如否，请结合市场环境变化、行业竞争情况、客户需求变动、项目投入及实施情况等，说明项目未实现预计效益的原因，前期投资效益测算的具体过程及谨慎性，并充分披露相应风险及拟采取的解决措施；（一）前次募投项目的具体情况及其可行性研究报告对项目预计产量和效益实现的估计经中国证监会“证监许可343 号”文核准，公司于 2016 年 8 月 12 日向公司股东郭弟民、王有治、杨丽玫、及华泰硅宝 1 号定向资产管理计划共 4名特定投资者非公开发行普通股 A 股股票 4,501,951 股，发行价格为 7.98 元/股。
本次发行公司募集资金共计人民币 35,925,568.98 元，扣除各项发行费用共计360,000.00 元后，实际收到募集资金净额为人民币 35,565,568.98 元。
以上募集资金业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“川华信验（2016）62 号”验资报告审验确认。
前次募集资金经公司2016年9月23日召开的第三届董事会第二十一次会议及 2016 年 10 月 10 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过，决定以非公开发行募集的资金净额 3,556.56 万元加上募集资金利息以及公司自有资金共计5,000 万元人民币，向硅宝新材公司增加 5,000 万元人民币注册资本。
公司非公开发行股份的募集资金总额为 3,556.56 万元，截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金 3,556.56 万……

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