(聚龙股份)聚龙股份:聚龙股份2020年度内部自我控制评价报告

公告日期：2021-04-29

聚龙股份有限公司2020 年度内部控制自我评价报告聚龙股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”)，结合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。
一、责任声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、 内部控制评价结论经公司自查, 截至 2020 年 12 月31日公司三家子公司通过定期存单质押的方式为公司实际控制人控制的关联公司提供的违规担保余额为 36,100 万元。
控股股东占用公司资金余额 16,405.51 万元。
违反了公司《关联交易管理制度》、《子公司管理制度》、《子公司财务管理制度》等内控制度相关规定。
经董事会认定，达到重大缺陷的标准，上述关联方交易没有按照相关规定履行审批程序和及时信息披露义务，因对子公司管理不到位，与关联方交易相关的内部控制存在重大缺陷。
至报告日，公司就自查发现的问题已进行整改。
三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括本公司及下属12家子公司，共13家公司，包括：辽宁聚龙金融自助装备有限公司、大连聚龙金融安全装备有限公司、国家金融安全银行业务培训服务有限公司、欧洲聚龙有限责任公司、辽宁聚龙海目星 智能物流科技有限公司、聚龙南非股份有限公司、聚龙（上海）企业发展有限公司、聚龙办公自动化私人有限公司、聚龙融创科技有限公司、宁波多维聚龙创业投资合伙企业（有限合伙）、云钞金融服务（北京）有限公司、南通聚龙融鑫信息技术服务有限公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100%，营业收入合计占合并财务报表营业收入总额的100%。
结合公司现有业务的实际情况，纳入评价范围的主要业务包括：传统金融机具产品销售业务，中、大型现钞处理设备及金融自助终端新产品销售业务，软件、清分外包及银行培训服务业务；纳入评价范围的主要事项包括：组织架构、人力资源、采购与付款、销售与收款、固定资产管理、货币资金管理、关联交易、对外投资、研发环节、信息披露、控股子公司等事项。
纳入重点关注的高风险领域主要包括：销售与收款、关联交易的内部控制。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
(二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》及《聚龙股份风险识别与评价控制程序》组织开展内部控制评价工作。
公司根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1、财务报告内部控制缺陷认定标准（1）财务报告内部控制缺陷评价的定量标准：重要程度 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷营业收入潜 错报≤营业 营业收入2%营业在错报 收入……

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