(银之杰)2会计师事务所回复意见(修订)(深圳市银之杰科技股份有限公司)

公告日期：2020-09-08

关于深圳市银之杰科技股份有限公司申请向特定对象发行股票审核问询函的回复中汇会专5281 号深圳证券交易所：根据贵所上市审核中心 2020 年 7 月 15 日下发的《关于深圳市银之杰科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》(以下简称问询函)的要求，我们作为深圳市银之杰科技股份有限公司(以下简称公司或银之杰公司或发行人)向特定对象发行股票的申报会计师，对审核问询函中涉及申报会计师的相关问题进行逐项核查和落实，现回复如下，请予审核。
问询函 2发行人本次募投项目拟购置生产场所 17,325.65 平方米、商业性办公场所1,950.60 平方米，另需租赁办公场所 4,000 平方米。
2019 年末，公司固定资产账面余额仅 1,731.50 万元。
请发行人补充说明：(1)拟用于购买、租赁办公场所及购置生产场所的募集资金金额，并结合公司人员数量、办公及生产场所情况、现有收入规模、未来发展趋势等，说明购买、租赁较多办公及生产场所的必要性和合理性，与公司生产经营的匹配性，新增固定资产未来折旧预计对公司业绩的影响；(2)购置房产是否全部自用，是否存在变相投资房地产的情形。
请保荐人、会计师和发行人律师核查并发表明确意见。
(1)拟用于购买、租赁办公场所及购置生产场所的募集资金金额，并结合公司人员数量、办公及生产场所情况、现有收入规模、未来发展趋势等，说明购买、租赁较多办公及生产场所的必要性和合理性，与公司生产经营的匹配性，新增固定资产未来折旧预计对公司业绩的影响回复：一、拟用于购买、租赁办公场所及购置生产场所的募集资金金额，并结合公司人员数量、办公及生产场所情况、现有收入规模、未来发展趋势等，说明购买、租赁较多办公及生产场所的必要性和合理性，与公司生产经营的匹配性(一)拟用于购买、租赁办公场所及购置生产场所的募集资金金额公司拟使用购置募投项目实施所需办工和生产场所的具体安排如下：单位：万元序号 项目名称 拟购置办公/生产场所金额1 银行数字化转型解决方案项目 9,646.492 银行智能设备产业化项目 24,054.953 研发中心项目 3,325.00合 计 37,026.44公司拟使用合计 37,026.44 万元募集资金用于购置募投项目实施所需的办公场所和生产场所，占本次拟募集资金总额 135,297.51 万元的比例为 27.37%，未安排使用募集资金用于租赁办公场所。
(二)结合公司人员数量、办公及生产场所情况、现有收入规模、未来发展趋势等，说明购买、租赁较多办公及生产场所的必要性和合理性，与公司生产经营的匹配性1、公司人员数量、办公及生产场所情况截止 2020 年 3 月 31 日，公司共有员工 891 名，除拥有 7 套由深圳市福田区住房与建设局购置所得的企业人才住房外未拥有其他房产，目前租赁房屋合计6,074.40 平方米，具体情况如下：序号 承租人 房产坐落 面积(㎡) 租 期1 银之杰 深圳市福田区车公庙天祥大厦 258 2019.12.01 至 2020.11.307B-1C2 银之杰 深圳市福田区车公庙天祥大厦 400 2020.02.01 至 2021.01.3110A-13 银之杰 深圳市福田区……

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